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外汇风险的类型及其防范
企业的外汇风险是指外汇汇率的变动对一个公司经营战略和收益可能带来的影响。外汇风险主要可以包括：交易风险、换算风险和营运风险。交易风险当企业以契约的形式与交易方之间形成了义务、责任的时候，并且契约是以非...
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企业内部闲散资金的合理运用
在一些汽车行业、物流行业和部分零售行业中，有不少企业是采取直接现金结算的方式进行营运，因此他们不会担心企业的应收帐款及坏帐的产生，也不会担心资金发生短缺的问题，在这些公司中通常会有大量的闲散资金。因此...
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QDII企业投资新渠道
QDII（QualifiedDomesticInstitutionalInvestors，认可本地机构投资者机制）是一项投资制度，允许在资本帐项未完全开放的情况下，内地投资者往海外资本市场进行投资。最...
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供应链融资之未来提货权融资
未来提货权融资是指买方企业以其与核心客户之间的购销合同和未来提货权利为依据申请融资并用于支付货款，融资成功后，买方可以银行开具的提单为提货凭证在第三方仓库提货，以销售回款作为第一次还款的融资业务。未来...
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对企业年金投资管理的几点认识
企业年金的风险管理实行企业年金计划的最终目的是为了参与该计划的员工提供退休后的一部分收入来源。由于企业年金有了更多的投资渠道，因此在整体上，企业年金管理的风险控制应该分别从受益人和资产管理机构的角度出...
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信用证之出口押汇
企业办理出口押汇的作用出口企业向银行进行信用证押汇，大大缓解了企业资金短缺的需求。企业在进口商支付货款之前就能提前从银行这得到偿付，加快了企业资金的周转速度。同时从银行处融得的资金，增加了企业当期的现...
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财务管理之资金管理的办法
资金管理办法第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本办法。第二条管理机构1.公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独...
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现金流管理最重要
合理规划、控制企业现金流传统意义上的现金管理主要是涉及企业资金的流入流出。然而广义上的现金管理，其所涉及的范围就要广的多，通常包括企业帐户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理额风险管理等。企业现...
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从深圳银行限制提现看商业银行现金管理
商业银行作为社会经济流通领域一个重要组成部分，在货币的流通中占据着中心的位置，也正是这一原因，商业银行这个特殊的企业肩负了其他企业所没有的一些责任义务，现金管理便是其中一项。商业银行作为货币流通的枢纽...
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ERP系统中的企业资金管理
如今ERP在我国企业信息化管理中处于核心支撑地位。特别是引入ERP系统之后，对企业内的资金管理提出了新的要求。ERP的简介企业资源计划（EnterpriseResourcesPlanning，简称ER...
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现金持有动机与成本
(一)持有现金的动机企业持有现金的目的也成为动机，通常包括一般动机和特殊动机。I.一般动机企业持有现金的一般动机有兰种惰况:(1)支付动机企业为了维持日常的经营.必须保持一定数额的现金以满足日常支付的...
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人民币升值小幅快跑 拿什么来锁定汇率风险?
规避汇率风险的建议企业规避外汇风险的建议，归纳起来有六点：一是政策上要有突破。对于一般风险的金融衍产品的投资，国家应给予企业自主权，由企业自行运作;对于高风险产品的投资国家应该加强监控.二是降低门槛。...
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货币市场 企业短期投资的好途径
货币市场－企业短期投资的好途径货币市场就迎合了企业这方面的需求。货币市场是投资于货币市场上短期有价证券的一种。该种主要投资于短期货币市场上的产品，如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债...
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集团企业如何建立现金池
当前现金池是各大企业广泛追捧的一项资金集中化管理工具。现金池有效地通过委托贷款的方式实现了集团内资金的划拨，满足了企业集团内部的资金需求和供给，降低了整个集团的财务成本，提高了资金管理效率。总的来说，...
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企业集团财务公司与结算中心
企业集团资金管理存在的主要问题随着企业集团的发展和扩大，其下属全资子公司和绝对控股公司的增加，往往会导致出现诸如资金分散等弊端，其主要的问题如下：1、资金管理分散、监控不力：下级单位多头开户，集团无法...
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公司价值评估方法之现金流量折现法
按照这一理解，结合会计报表的内容，自由现金流量可更直观地表述为：自由现金流量=经营性活动现金净流量+投资性活动现金净流量。但值得指出的是：1、自由现金流量与“现金及现金等价物净增加额&rd...
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企业长期偿债能力浅析
企业能否有充足的现金流入供偿债使用，在很大程度上取决于企业的获利能力。企业对一笔债务总是负有两种责任：一是偿还债务本金的责任；二是支付债务利息的责任。短期债务可以通过流动资产变现来偿付，因为大多数流动...
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浅谈企业现金池的合规性管理
印花税能否合并征收？根据我国税法和《中华人民共和国印花税暂行条例》规定，在借款合同中，银行及其他金融组织和借款人（不包括银行同业拆借）所签订的借款合同按借款金额万分之零点五贴花，纳税义务人为立合同人，...
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金融危机下的资金管理
1，从新审视交易对手风险这里的交易对手包括银行和公司的业务伙伴。金融风暴的影响力之大，都能让银行破产，企业当然要小心，别把自己的血汗放在不安全的篮子里，如果交易对手银行也有类似冰岛的landsbank...
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提高账单和报表可持续性
未拆信件的问题由来已久，长久以来，其对环境所造成的巨大影响一直困扰着关注可持续发展问题的相关人士。业界思想领袖透露，在所有的垃圾信件中，有44%都被扔进了垃圾筒，这些丢弃的信件从未被拆开阅读过。预计仅...
